【凝神谋发展 实干兴陇原 “三抓三促”行动进行时】兰州公路事业发展中心：多项并举提升财务监督职能

西北角·中国甘肃网记者 宋芳科 通讯员 庞媛媛

自“三抓三促”行动开展以来，甘肃省兰州公路事业发展中心财务工作始终围绕环兰公路养护工作主业，着力提升财务管理水平，提高预算资金的使用效率，优化支出结构，加大对大额资金支出的监控力度，确保资金平稳供给和资产安全完整，努力形成“保障有力，制度完善、预算科学、绩效优良、风险可控”的财务工作新格局，为养护生产健康有序开展做好资金服务保障工作。

兰州公路事业发展中心修订完成了《兰州公路事业发展中心预算管理办法》《兰州公路事业发展中心财务管理办法》等多项内控制度，新增了“票据管理流程、公务卡管理流程、预算绩效评价流程、固定资产出租管理流程、采购管理流程”等5个流程，补充了采购业务内控风险点，逐步形成了管理制度化、制度流程化、流程岗位化、岗位职责化、职责表单化、表单信息化的内控建设体系，确保各项经济活动合法合规。

针对财务工作任务多，琐碎的工作实际，推行“清单化”管理，年初，兰州公路事业发展中心将各项财务工作任务具体化，明确工作职责，每月对工作完成情况进行销号落实，推动财务工作责任层层传递，任务层层落实。同时，中心财资科分别对接基层单位和业务科室，点对点对各自责任单位在账务系统中实时监督，帮助解决财务管理工作中存在的问题，提升财务服务水平，在明责、履责、督责上做到闭环管理。

算编制时各部门加强协同配合，明确责任分工，实事求是、科学合理编制本单位收支预算，确保预算编报的完整性、规范性和真实性。预算下达时，绩效目标同时下达，明确绩效评价指标，监督各单位在预算资金使用中达到绩效目标，逐步建立预算管理的重心从资金分配向加强预算执行监管和注重资金使用绩效转变。预算执行时，事前各单位在月初上报大额支出用款计划；事中明确各岗位职责权限，按照不相容岗位分离原则，优化财务审核支出流程，经相关会议研究后支出；事后每月一督查，对各单位支出凭证再审核，全过程提升财务管理能力，构筑事前有计划、事中有监督，事后有评价的“三级屏障”，确保大额资金支出合规。

对各项检查中发现的各类问题，及时形成问题清单，制定整改措施、明确整改时限、逐项跟踪落实。并在对各单位财务工作中的好经验、好做法进行梳理总结，做好推广宣传，在发挥财务工作监督职能的同时，切实发挥财务服务基层，保障各项工作健康有序开展的职能。

　　同时，以不动产权属统一登记工作为契机，加大国有资产数字化管理探索，对占有、使用的固定资产逐一现场核实，采用RFID电子标签一物一码的管理模式，对固定资产管理实现信息化、自动化和全程跟踪管理，提高固定资产清查工作效率。加大资产处置、报废及不良资产的清理力度，优化单位资产结构，确保国有资产安全完整。